Carta de crédito

Las letras de crédito o cartas de crédito (LCs) en el transporte marítimo son un medio de pago utilizado para garantizar la transferencia de fondos entre un comprador y un vendedor en una transacción de comercio internacional. Es un instrumento financiero que asegura al vendedor el pago por la mercancía entregada y al comprador la recepción de la misma.

Las letras de crédito son emitidas por un banco y se utilizan para asegurar el pago de la carga durante el transporte marítimo. En este caso, la letra de crédito es emitida a favor del vendedor y garantiza el pago del precio de la mercancía en el momento en que se cumplan ciertas condiciones acordadas entre el comprador y el vendedor.

Algunos ejemplos de letras de crédito en el transporte marítimo incluyen:

1. Carta de crédito irrevocable: este tipo de letra de crédito no puede ser cancelada sin el consentimiento del beneficiario, lo que significa que el vendedor tiene la garantía de recibir el pago.
2. Carta de crédito transferible: en este caso, el beneficiario de la letra de crédito puede transferir todo o parte del crédito a un tercero. Este tipo de letra de crédito se utiliza comúnmente en transacciones en las que el vendedor no es el fabricante o proveedor de la mercancía.
3. Carta de crédito confirmada: esta letra de crédito es confirmada por un banco emisor de confianza, lo que aumenta la seguridad del pago y reduce el riesgo de impago.

Las letras de crédito en el transporte marítimo son un mecanismo seguro para garantizar el pago en transacciones de comercio internacional. Su uso es común en la industria marítima y ayuda a asegurar la confianza entre compradores y vendedores en todo el mundo.

Suelen tener una estructura específica que incluye los siguientes elementos:

1. Banco emisor: es el banco que emite la letra de crédito y garantiza el pago.
2. Beneficiario: es el vendedor o exportador que recibirá el pago.
3. Comprador: es el importador que realiza el pago a través de la letra de crédito.
4. Términos de la transacción: incluye información sobre la mercancía, el lugar de entrega, el plazo de pago y cualquier otra condición acordada entre las partes.
5. Documentos requeridos: especifica los documentos que el beneficiario debe presentar para que se le haga efectivo el pago, como el conocimiento de embarque, la factura comercial y el certificado de origen.
6. Fecha de expiración: es la fecha límite para que el beneficiario presente los documentos requeridos y reclame el pago.
7. Monto de la carta de crédito: es el monto máximo que se pagará al beneficiario.

Además de estos elementos, las letras de crédito en el transporte marítimo también pueden incluir cláusulas habituales que establecen las condiciones de la transacción. Algunas de estas cláusulas son:

1. Cláusula de «Shipper’s Load and Count»: establece que el vendedor no es responsable de la carga y conteo de la mercancía en el puerto de carga.
2. Cláusula de «Freight Prepaid»: indica que el flete ya ha sido pagado por el vendedor.
3. Cláusula de «Freight Collect»: indica que el flete será pagado por el comprador en el puerto de destino.
4. Cláusula de «Clean on Board»: certifica que la mercancía ha sido cargada a bordo del buque en buenas condiciones.
5. Cláusula de «Discrepancias»: establece cómo se manejarán las discrepancias entre los documentos presentados y los términos de la carta de crédito.

Estas son algunas de las cláusulas habituales que pueden incluirse en las letras de crédito en el transporte marítimo. Las partes pueden acordar otras cláusulas específicas según las necesidades de su transacción.A continuación, se detallan los pasos típicos en la solicitud, emisión y uso de una letra de crédito en el transporte marítimo, así como algunos errores comunes que deben evitarse:

1. Solicitud de la letra de crédito: El exportador y el importador acuerdan los términos y condiciones del contrato de compra-venta de mercancías, incluyendo el precio, la cantidad, las fechas de entrega y los términos de pago. El exportador solicita una letra de crédito al importador, que será emitida por un banco.
2. Emisión de la letra de crédito: El importador solicita al banco emisor que emita una letra de crédito a favor del exportador, en la que se establecen las condiciones de pago y los documentos que deben presentarse para que se libere el pago. El banco emisor realiza una evaluación de riesgos y decide si otorgar la letra de crédito.
3. Envío de los documentos: El exportador envía los documentos requeridos en la letra de crédito, como el conocimiento de embarque, la factura comercial, el certificado de origen y otros documentos de embarque, al banco del exportador.
4. Revisión de los documentos: El banco del exportador revisa los documentos y verifica que cumplan con los términos y condiciones establecidos en la letra de crédito. Si los documentos son conformes, el banco del exportador los envía al banco del importador.
5. Pago: El banco del importador revisa los documentos y, si son conformes, realiza el pago al banco del exportador. Luego, el banco del exportador libera el pago al exportador.

Errores comunes en la emisión de una letra de crédito en el transporte marítimo que deben evitarse:

• No especificar claramente los términos y condiciones de la letra de crédito.
• Establecer requisitos de documentos excesivos o innecesarios.
• No especificar claramente el plazo de vencimiento de la letra de crédito o no recordad el vencimiento en el momento en el que la mercancía sufre un retraso en la carga a bordo en POL.
• No realizar una evaluación adecuada de los riesgos asociados con la transacción.
• No verificar que los documentos presentados cumplan con los términos y condiciones de la letra de crédito.

Para evitar estos errores, es importante que las partes involucradas en la transacción tengan una comprensión clara de los términos y condiciones de la letra de crédito y trabajen con bancos y corredores de comercio de confianza para garantizar que se cumplan los requisitos y se eviten posibles problemas en el futuro.

Si eres un agente logístico en la naviera o el forwarder que recibe la letra de crédito de tu cliente exportador, hay varios pasos que debes seguir y elementos que debes revisar para garantizar que la transacción se procese correctamente:

1. Verifica que la letra de crédito esté completa y sea auténtica. Comprueba que los datos del beneficiario, el importador, la descripción de la mercancía, la fecha de embarque, los términos de pago y otros detalles sean precisos y estén completos. Además, asegúrate de que la letra de crédito sea auténtica y no sea falsificada.
2. Asegúrate de que la mercancía cumpla con los requisitos de la carta de crédito. Verifica que la mercancía se ajuste a los términos de la carta de crédito, como la cantidad, calidad, embalaje, documentación y otros requisitos especificados en la carta de crédito.
3. Notifica al exportador si hay problemas o discrepancias. Si encuentras algún problema o discrepancia en la letra de crédito, debes notificar al exportador inmediatamente y trabajar con ellos para resolver el problema.
4. Prepara los documentos necesarios. Prepara todos los documentos necesarios, como el conocimiento de embarque, factura comercial, certificado de origen y otros documentos requeridos por la carta de crédito.

Es importante tener el último punto en cuenta ya que la emisión de los documentos viene definida por las condiciones de la carta de crédito. Debido a la importancia en evitar cualquier problema por parte del banco en la recepción de los documentos, tenemos que revisar en detalle cómo se deben emitir los distintos documentos y revisar que la documentación comercial se ha hecho en base a los requerimientos del banco (y avisar en caso de que algo refleje información distinta o no sea precisa tal y como se solicita en la L/C) y lo más importante; como agentes intermediarios y emisores de BL ya seamos naviera o forwarder, tendremos que seguir estrictamente los requerimientos de la LC y por un lado ver que a nivel legal podemos cumplir con los requerimientos, y una vez aclarado el punto, tenemos que indicar la información lo más precisa posible al desglose de la LC. Muchas veces hasta se manipula las direcciones de shipper/cnee con tal de que las líneas coincidan exactamente con el modo en el que la LC muestra las parties intervinientes de la compraventa. Esto se hace para evitar cualquier problema incluso por indicar la información en un orden distinto. 

Veamos el proceso de forma clara: